銀行取引と資金繰り · 16日 9月 2024

早速ですが、みなさんの会社では銀行から融資を受けた際、その後毎年銀行へ決算書を提出していると思いますが、銀行はその決算書でどういう資料を作っていると思いますか？ まぁ「財務分析表」や「資金運用表」など色々とあるのですが、実はあまりみなさんに知られていないのが、「実態バランスシート」！（時価ベースの貸借対照表）なんですよ・・・　　

会社経営と事業再構築 · 09日 9月 2024

突然ですが私の場合、風邪をひいて熱が出るときは、結構事前に自分自身でわかるんですよ。と言うのも私の扁桃腺（へんとうせん）は、他の人より大きいので、必ず熱が出る前にのどが痛くなります。ところでみなさんは、ご自分の病気における症状を、注意深く観察していますか？？？　

会社経営と事業再構築 · 06日 9月 2024

ところで突然ですが、ここ最近ちょっと変わったご相談を、受けることが多くなりました。その相談とは、せっかく会社で「経営改善計画書」を作ったのに、それ以降数年が経つけど一向に業績が、改善しないと言う内容でした。みなさんは、このご相談どう思われますか？？？

銀行取引と資金繰り · 02日 9月 2024

ところで突然ですが、みなさんが会社でお金を借りた後、銀行さんがしきりに預金勧誘にくる事はありませんか？？？例えば、お付き合いで積立預金や定期預金を預けてくださいとか・・・また当行の預金口座を、取引先からの入金口座に指定してくださいとか・・・なんかうさん臭いですよね。実は融資金利と預金って、密接な関係があるんですよ。

銀行取引と資金繰り · 29日 8月 2024

先日、昨年の資金繰り管理セミナー「会社のお金はどこへ消えた？」の受講者さんである島根県の社長さんから、こんなご質問を受けました。「村上さん！銀行員さんにもノルマがあると思うのですが、ノルマとの関係で融資を受けやすい時期は、だいたい銀行の決算月である３月か９月ですかね」と言うことでした。ところでみなさんは、この質問どう思われますか？？？

銀行取引と資金繰り · 26日 8月 2024

私は今から約40年前、銀行に就職した当初、支店にて「計算係」という仕事に就いておりました。この「計算係」と言うのは、銀行の窓口業務が終了する午後３時以降から、預金・為替・融資等の各係の取引数字を機械に入力された数字と合わせて、その日の総勘定元帳を作っていくのですが、これが一発で数字が合うことって、あまりないんですよね・・・

銀行取引と資金繰り · 19日 8月 2024

ところで突然ですが、みなさんは近頃、銀行員がお札を数えているところを見たことがありますか？まぁ最近は、キャッシュレスの時代でカードや電子マネー等の普及により、あまり現金自体を見かけなくなりましたね。でも実は銀行員にとって札勘は、仕事における基本中の基本なんですよ！　

会社経営と事業再構築 · 12日 8月 2024

先日はある社長さんから、ちょっと変わったご相談を受けておりました。その相談内容とは、「村上さん！我が社の経理担当者なんですが、なぜか机の中に小銭を貯めているんですよ。たぶん本人のお金だとは思うのですが、このままにしておいて大丈夫でしょうか？」と言う事でした。ところでみなさんは、このご相談をどう思われますか？？？

銀行取引と資金繰り · 08日 8月 2024

先日はある顧問先から、社長さんの自宅用マンション購入についてのご相談がありました。私の場合、本来会社の資金繰り改善を含め、法人金融におけるご相談がほとんどなのですが、なかには、社長さん方の住宅ローンについてのご相談も結構多いんですよ。これってなぜだと思いますか？？？

銀行取引と資金繰り · 05日 8月 2024

早速ですが前回のお話のなかで、当座預金は支払手段として、小切手や手形を振り出せる事ができ、簡単に支払いを先延ばしできるのですが、その反面「手形・小切手法」を含め、たいへん厳しいルールがあることをお話しました。今回は第２弾として、その厳しいルールについて解説してみたいと思いますね。